个税起征点什么时候从5000调到了30000？别再搞错了

<淘配网>个税起征点什么时候从5000调到了30000？别再搞错了

大家好我是市井曼曼。

提到个人所得税，绝大多数人的第一反应就是起征点。网上只要一讨论个税改革营业税起征点由5000调整到30000的时间，评论区里面呼声最高的永远是：提高个税起征点，从5000调到6000，调到8000，甚至直接提高到10000。很多老百姓觉得，想要减轻普通人的负担，最简单的办法，就是把起征线上调，工资不到更高的数字，就不用交税。

但是很多人不知道一组现实数据：经过几次调整之后，现在已经超过七成的居民，每个月的收入达不到个税征收标准，本来就不需要缴纳个人所得税。也就是说，如果继续单纯抬高起征点，真正能够受益的，更多是中高收入群体，大量普通工薪阶层根本享受不到政策红利。

这就引出一个很现实的问题，个税改革的主要矛盾，早就不再是简单的调高起征点。改革真正的重点，转向了另外几件事：专项附加扣除优化、综合所得征管、缩小收入差距、平衡劳动收入和财产收入。

今天咱们避开网上情绪化的争论，用大白话讲清楚个税现在的真实情况，为什么继续抬高起征点，不一定对普通人最有利，现在改革重点放在哪里，对于我们普通人来说，有哪些实实在在的影响，以及每个人报税的时候，有哪些可以用好的政策。文章参考公开财税信息，客观理性分析，不制造对立。

一、先搞懂现状：什么人在交个税，多少人不用交税

个税起征点调整到5000元每月，也就是一年6万元之后，纳税人群规模出现明显下降。

很多人会有一个误区，以为月收入5000以上就要交税。这里要区分两个概念：每月应发工资，和计算个税的时候的计税收入。

举个例子，一个人每个月税前工资6000块。先要扣除五险一金个人缴纳部分，再减去5000每月的基本减除费用。扣完之后剩下的部分，才是需要计税的收入。

如果五险一金个人部分扣掉800，6000‑800‑5000，只剩下200元需要计算个税。最后实际缴纳的个税非常少，可能每个月只有几块钱。

再加上七项专项附加扣除：子女教育、赡养老人、住房贷款利息、住房租金、继续教育、大病医疗、3岁以下婴幼儿照护。符合条件就可以再继续抵扣。

同样月薪6500，如果家里有孩子在上学，同时需要赡养老人，叠加专项附加扣除之后，算下来，也有可能不需要缴纳个税。

并不是工资超过5000就一定要交税。把五险一金、专项附加扣除全部扣完之后还有余额，才需要真正缴纳个税。

这就造成了一个现实：大量普通工薪阶层，哪怕月薪五六千，扣除各项抵扣，实际也不用交税。全社会超过七成的人，不在个税纳税范围之内。真正缴纳个税的群体，集中在中高收入的工薪群体、企业经营者、自由职业者。

网上大家呼吁继续提高起征点，比如提升到8000。我们可以想一想谁会从中获益。

月薪4500的普通人，本来就不交税，起征点调到8000，对他没有任何影响；

月薪6000的，原本几乎不交税，政策改动之后，变化也微乎其微；

真正明显受益的，是月薪8000‑15000，甚至收入更高的这一部分群体。

单纯提高起征点，财政税收会减少，但是绝大多数低收入普通人，得不到实惠。所以财税层面讨论改革的时候，已经不再把上调起征点作为最核心的突破口。

这里不是说5000的起征点完美无缺，它也有它的问题。比如物价连年上涨，生活成本不断提高，同样5000块的购买力，和几年前相比已经不一样。但是解决生活成本上涨，是不是只有抬高起征点这一条路，这是值得我们好好思考的。

二、为什么一味提高起征点，并不是最优方案

网上很多朋友想得很简单：起征点越高越好，越高老百姓越得利。但是放到整个社会层面来看，这件事并没有这么简单，存在几个现实的短板。

第一，单纯提高起征点，受益人群集中在中高工薪收入者。

前面已经说过，大量月薪四五千的普通劳动者，本来就不交个税。起征点再往上调，这部分人享受不到任何福利。真正拿到好处的，是收入本来就比较可观的上班族。政策的红利，没有倾斜到最需要帮扶的低收入群体身上。

第二，个税不只是用来收钱，还有调节收入差距的功能。

税收有两个作用，第一个是为国家财政提供资金，用来基建、教育、医疗、养老等等公共开支；第二个作用，调节收入分配，高收入群体多承担一点，通过财政转移，补贴低收入群体。

如果大幅度拉高起征点，个税纳税面变得特别窄，那么个税调节收入的功能就会被弱化。

第三，物价上涨，不等于只能靠起征点应对。

大城市和小县城生活成本差距巨大。同样每个月7000元，在小县城可以过得比较宽裕，在北上广深，除去房租之后，生活过得紧巴巴。

如果统一把起征点提高到8000，对大城市的人帮助有限，对于小县城，又属于过度优惠。统一的起征点，没有办法兼顾全国各地不一样的生活成本。

相比一刀切提高起征点，专项附加扣除，可以差异化对待：租房的补贴房租压力，养孩子的补贴育儿压力，赡养老人的抵扣养老负担。不同家庭负担不一样，享受到的抵扣额度不一样，相比统一拉高起征点，会更加精准。

当然，这并不是否定调整起征点的意义。未来随着社会发展，起征点也有可能会动态调整。但是改革的重心，已经不再放在这一件事情上面。

三、现在个税改革，真正的四大核心方向

现在个税改革的讨论重点，集中在四个板块：优化专项附加扣除、完善综合税制、调节财产性收入、推动动态化调整机制。

1、优化专项附加扣除，按家庭实际负担精准减税

专项附加扣除，简单理解就是：你的家庭负担重，就可以多抵扣一部分，少交个税。

现在包含七项：3岁以下婴幼儿照护、子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人。

但是现行的扣除制度，还有可以完善的空间。

第一，部分扣除标准已经是几年前设定的，这些年物价上涨，育儿、房租、赡养的实际开销已经上涨。很多人反馈，现在的抵扣金额，和现实支出相比差距比较大。

第二，地区差异问题。同样是租房，一线城市房租几千，小县城房租一千出头，但是现在租金抵扣只有三档，大城市、中小城市区分还不够精细。

第三，家庭合并计税的讨论。现在个税主要按照个人收入来算。举一个家庭例子：丈夫月薪一万，妻子全职在家没有收入。整个家庭只有一份收入，家庭负担很重。但是现在只能按照丈夫个人去抵扣，没有考虑到整个家庭总收入的情况。很多专家建议，探索家庭联合申报，把夫妻双方收入合并在一起核算个税，更加贴合家庭实际经济压力。

简单来说，不再是所有人统一一条线，而是谁家负担重，就给谁多一点减免，把减税给到真正压力大的家庭。

2、进一步扩大综合所得的覆盖范围

我们现在的个税，分成两大部分：综合所得和分类所得。

工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费，这四项纳入综合所得，每年做汇算清缴。也就是我们大家每年3‑6月份做的个人所得税年度汇算。

但是还有一大块收入，目前还没有并入综合所得：房租收入、股息红利、股权收益、财产转让，也就是大家常说的财产性收入。

有的人工资收入并不高，但是手里有多套房产收租，炒股分红，一年财产收入几十万上百万。劳动所得严格计税，而财产收入的计税规则和工资薪金不一样。

改革的一个方向，就是逐步完善对于财产性收入的征管，平衡劳动收入和财产收入之间的税负。

很多普通人辛辛苦苦上班，工资一块钱一块钱挣，严格扣个税；而财产带来的收益，征管难度更大。推动税制更加公平，是改革的重要目标。当然这件事推进难度很大，涉及方方面面，会循序渐进推进，不会一步到位。

3、强化高收入群体税收监管

最近这些年，我们经常看到新闻，一些网红、艺人、企业高管，因为偷税被处罚。

工资收入，单位每个月直接代扣代缴，很难偷税漏税。但是劳务报酬、经营所得、股权转让，有更多操作空间。一部分高收入人群，通过注册个体户、拆分合同、转移收入等各种方式，规避个税。

个税改革的一大重点，不是盯着普通打工人的几千块工资，而是堵住高收入群体的征管漏洞。让收入很高的群体，依法足额纳税。这样才能更好发挥个税调节收入的作用。把该收上来的税收收齐，才有更多财力去支持民生保障。

4、探索各项扣除的动态调整机制

物价每年都在变化，育儿成本、租房成本、医疗成本都会跟着变化。

现在起征点以及专项附加扣除的金额，都是固定数字，隔很多年才调整一次。改革的方向之一，就是建立动态调整机制，参考物价、居民收入变化，定期自动调整抵扣标准，不用隔很多年才修改一次政策。

四、很多人没搞懂：减税，不只有少交税这一条路

很多老百姓心里有一个想法：我不交个税，个税改革就跟我没有关系。这个想法其实并不完全准确。

超过七成的人不用缴纳个税，不代表个税改革和这些人无关。

个税的税收收入，是财政收入的组成部分。财政拿到税收，投入到义务教育、医保报销、养老补助、保障性住房、低保救助。

如果税制更加合理，高收入群体依法足额纳税，财政资金更加充足，就可以投入更多资源用于普惠民生。对于那些工资本来达不到交税线的普通人，虽然自己不用报税交税，但是也能够享受到公共福利改善带来的好处。

当然对于工薪阶层，也分两种情况：

第一种，收入比较低，不用交个税。对于这部分朋友，个税起征点调高，对你没有直接作用，更应该关注医保、养老、保障性政策的完善。

第二种，收入在纳税区间，上有老下有小，要还房贷，养孩子。这一部分群体，最该用好的就是专项附加扣除。很多人每年汇算的时候，忘记填报专项附加扣除，白白损失退税的机会。

五、普通人一定要学会用好专项附加扣除，该退的税不要漏掉

很多人每年做个税汇算，稀里糊涂直接提交，什么附加扣除都没有填，白白错过了退税。这里用大白话再梳理一遍，哪些情况可以填报。

1. 3岁以下婴幼儿照护：家里有0‑3岁宝宝，每个孩子可以享受抵扣。

2. 子女教育：孩子满3岁一直读到博士，都可以填报。父母可以选择一方100%抵扣，或者父母双方各抵扣50%。

3. 继续教育：自己读学历教育，或者考职业资格证书，可以抵扣。

4. 住房贷款利息：首套房住房贷款，每个月可以抵扣。夫妻可以商量由谁填报。注意一套家庭只能享受一套房贷。

5. 住房租金：在工作城市租房，根据城市等级享受不同抵扣。注意房贷和租金，同一个时间段，不能两项同时填报。

6. 赡养老人：父母年满60周岁，就可以填报。独生子女和非独生子女额度不一样。兄弟姐妹要分摊，不能几个人都填全额。

7. 大病医疗：医保报销之后，个人自付超过一定额度，在汇算的时候填报。

提醒几个常见踩坑点：

• 房贷和租金，不要同一纳税年度同时填写，会被核查，需要更正。

• 非独生子女，赡养老人不能全部兄弟姐妹都填2000的全额，需要分摊。

• 孩子升学、毕业，租房到期，房贷还清，要及时修改信息，不然会造成虚假填报，后续需要补税，甚至影响个人信用。

每年3‑6月，打开个人所得税APP，认真核对自己的专项附加扣除信息。符合条件的一定要填进去，能够减少计税收入，实现退税。很多人几百几千的退税，就是这么来的。

六、理性看待个税改革，不要陷入非黑即白的思维

网上讨论个税，很容易走向两个极端。

第一种观点：简单粗暴，起征点越高越好，直接拉到一万，一切问题全部解决。

但是忽略了，大幅度提高起征点，真正受益的并不是最底层的群众。我们不能只站在工薪纳税人的角度，还要看到大量收入四五千个税起征点什么时候从5000调到了30000？别再搞错了，不需要交个税的普通人。

第二种观点：起征点完全不用动，现在制度十全十美。

这个也不符合现实。生活成本持续上涨，育儿、住房压力很大，现行的抵扣标准，确实有继续优化完善的空间。

真正的改革，不是非此即彼。不是说起征点永远不动，而是改革的重心已经转移。未来有可能起征点也会适时调整，但是更重要的是，让家庭负担重的人得到更多减免，堵住高收入的税收漏洞，完善家庭计税的探索，建立动态调整机制。

同时我们也要明白，个税只是调节社会分配的其中一项工具。普通人生活压力，来自住房、教育、医疗等方方面面，只靠个税，没有办法解决所有民生压力。还需要配合社会保障、公共服务、保障性住房、教育医疗改革等一系列政策共同发力。

七、写在最后

很多老百姓一提到个税，第一反应就是起征点，这非常能够理解。毕竟这是大家最容易看懂的政策。但是现实的数据告诉我们，已经超七成的居民不需要缴纳个税。继续一味抬高起征点，很难惠及广大普通低收入群体。

个税改革的重心，已经转向更加精细化的方向：看家庭负担，看地区差异，平衡劳动收入和财产收入，堵住高收入的征管漏洞。让税制更加公平，而不是简单把一条线往上挪。

对于我们普通人，也不用过度纠结起征点的数字。如果你的收入已经到达纳税区间，把专项附加扣除用好，就是实实在在的减税。如果还达不到纳税门槛，就更多的关注普惠的民生政策。

税收制度的完善，是循序渐进的过程，很难一步做到完美，需要结合我们国家的财政现实，一步步优化调整。

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